Titelthema Abgeltungsteuer | bdp aktuell 29 | April 2007
Kapitalanlage grenzenlos
Professionelles Cross-Border-Banking bringt Gelassenheit trotz Abgeltungssteuer
Mitte März hat die Bundesregierung die Einführung der Abgeltungssteuer zum 01.?Januar 2009 beschlossen. Halbeinkünfteverfahren und Spekulationsfristen für Aktien entfallen. Stattdessen werden Kapitalerträge wie Kursgewinne, Dividenden und Zinsen mit einem einheitlichen Steuersatz von 25 Prozent zuzüglich Solidaritätszuschlag veranlagt. Kritiker fürchten, dass die Abgeltungssteuer vor allem die Vermögensbildung und Altersvorsorge auf Basis von Aktien oder Aktienfonds negativ beeinflussen wird. Lösungsansätze bieten das Vermögensmanagement auf Basis von Zertifikaten oder Wertpapier-Depots im Mantel von Lebensversicherungen. Beides gibt es bei der Raiffeisenbank Kleinwalsertal. Zusätzlicher Vorteil: Kunden profitieren bei grenzüberschreitenden Kapitalanlagen vom starken Bankgeheimnis in Österreich und Liechtenstein.
Roland Jauch
ist Leiter Business Development International der Raiffeisenbank Kleinwalsertal AG.
www.raiffeisen-kwt.at
Die Ergebnisse einer Repräsentativ-Umfrage der GfK Marktforschung im Auftrag der Raiffeisenbank Kleinwalsertal belegen den Trend zu grenzüberschreitendem Vermögensmanagement: Jeder vierte Deutsche würde bei einem Vermögen von einer Million Euro Geld im Ausland anlegen. Über 85 Prozent achten dabei besonders auf ein starkes Bankgeheimnis.
Kunden, deren Finanzberater mit der Raiffeisenbank Kleinwalsertal zusammenarbeiten, profitieren vom Know-how der Bank in Sachen grenzüberschreitenden Vermögensmanagements. Neben der strategischen und taktischen Asset Allokation erfolgt zudem eine Vermögensstreuung nach geografischen und rechtlichen Gesichtspunkten. Dabei werden u. a. juristische Personen als Anlageinstrumente genutzt, z. B. eine Vermögensverwaltung im Lebensversicherungs-Mantel. Ziel sind länderübergreifende Anlagelösungen, bei denen alle rechtlich und steuerlich zulässigen Spielräume berücksichtigt werden – und dies bereits bei Vermögen ab 50.000 Euro.
Vermögensverwaltung im Lebensversicherungs-Mantel
Mit „Walser Capital Leben“ bietet die Raiffeisenbank Kleinwalsertal diese Lösung an. Die Anlageform ist nach liechtensteinischem Recht konzipiert. Kunden erhalten eine gegenüber Aktien steuerbegünstigte Versicherung mit den Ertragschancen einer Investmentanlage, die individuelle Anlagewünsche berücksichtigt. Sie ist von der EU-Zinssteuer befreit, und mit Einführung der Abgeltungssteuer werden Kapitalerträge nach einer Mindestlaufzeit von zwölf Jahren und Ablauf des 60. Lebensjahres nur zur Hälfte mit dem persönlichen Steuersatz belastet. Selbst beim Spitzensteuersatz beträgt die Gesamtbelastung maximal 21 Prozent und damit mindestens vier Prozentpunkte weniger als bei der Abgeltungssteuer.
Darüber hinaus ist die finanzielle Privatsphäre der Kunden durch das strenge Bankgeheimnis in Österreich und Liechtenstein geschützt. Ein Informationsaustausch mit deutschen Finanzbehörden findet aufgrund der Regelungen zur EU-Zinssteuer nicht statt.
Vermögensmanagement mit Zertifikaten
Wer auch im Rahmen der taktischen Asset Allokation vom österreichischen Bankgeheimnis profitieren will, dem bietet die Raiffeisenbank Kleinwalsertal ein Vermögensmanagement auf Basis von Einzel- und Portfolio-Zertifikaten. Je nach Zielsetzung der Anlage stehen Kunden sieben Strategiekombinationen zur Verfügung. Der Einstieg ist ab einem Vermögen von 150.000 Euro möglich. Bei größeren Anlagevolumina offeriert die Bank außerdem maßgeschneiderte Lösungen mit Einzel-Zertifikaten. Durch hohe Risikopuffer ist Kapitalschutz garantiert. Gleichzeitig profitieren Anleger auch bei stagnierenden oder fallenden Börsenkursen.
Die „FinanzArchitektur“ der Raiffeisenbank Kleinwalsertal ist in dieser Form in Europa einzigartig. Für Privatpersonen, die sich bis 31.12.2008 für ein Vermögensmanagement auf Zertifikate-Basis entscheiden, sind die Erträge auch nach Einführung der Abgeltungssteuer steuerfrei.
Darüber hinaus arbeitet die Bank bereits an einer Lösung, die es Kapitalanlegern auch ab 01. Januar 2009 erlaubt, der Abgeltungssteuer gelassen entgegenzusehen. Denkbar ist das Vermögensmanagement im rechtlichen Mantel eines Zertifikats. Innerhalb des Mantels werden Investitionen im Rahmen der Vermögensstrategie auf verschiedene Asset-Klassen verteilt. Das Vermögensmanagement kann Wertpapiere innerhalb des Mantels jederzeit kaufen und veräußern. Anfallende Kapitalerträge bleiben nach derzeitigem Kenntnisstand steuerfrei.
Für Rückfragen und weitere Informationen steht Ihnen Christian Schuster, Privates Vermögensmanagement, telefonisch unter +43 (5517) 202-234 sowie per E-Mail an c.schuster@raiffeisen-kwt.at zur Verfügung.
Raiffeisenbank Kleinwalsertal AG
Die Raiffeisenbank Kleinwalsertal AG bietet seit 29 Jahren maßgeschneidertes Private Banking der europäischen Spitzenklasse. Die mehrfach ausgezeichnete Bank ist spezialisiert auf vermögende Privatpersonen und Unternehmer aus dem deutschsprachigen Raum.
In der Ewigen Bestenliste des Fuchs Report 2007 rangiert die Bank auf Platz 4 der besten Vermögensmanager im deutschsprachigen Ausland. In der Österreich-Wertung belegt sie Rang 3.
Die größte Raiffeisenbank Österreichs verbindet ein außergewöhnliches Beratungsambiente mit dem Schutz der Privatsphäre durch das österreichische Bankgeheimnis im Verfassungsrang. Sie managt ein Kunden-Vermögen von 2,8 Mrd. Euro. Das Wertpapier-Depotvolumen beträgt rund 2,2 Mrd. Euro (Stand: 31.12.2006).
